| 西安市未央区人民政府 关于2005年预算执行情况和2006年 财政预算的报告 ——2006年1月26日西安市未央区第十四届 人民代表大会第四次会议上通过 西安市未央区财政局局长 张永乾 各位代表： 我受区人民政府的委托，向大会提交关于2005年财政预算执行情况和2006年财政预算（草案）的书面报告，请各位代表审议，并请区政协委员和各位列席同志提出意见。 一、2005年预算执行情况 2005年，我区财税部门认真贯彻落实中央、省、市财政工作会议和区委九届五次全会精神，始终坚持国家宏观调控和稳健的财政政策，全面落实科学发展观，切实加强收入征管，严格支出管理，财政收入稳步高速增长，财政支出确保了政府机关的正常运转及各项事业的健康发展。 区十四届人代会第三次会议批准的2005年全区财政收入预算为29295万元，在预算执行过程中，由于省属地征管改革下划管户的移交，下划我区收入基数436万元，按市级建议增幅15%调整收入，经区政府报区人大常委会第十四届二十次会议批准，2005年共调增预算收入500万元，调整后的预算收入为29795万元，较上年可比增长17.94%。截止2005年底，财政收入完成30838万元，完成年度预算103.50%，较上年可比增长25.22%。财政收入创历史新高，突破3亿元大关。 主要收入项目的完成情况为： ——工商税收收入完成20556万元，完成年度预算的103.55%，较上年可比增长21.86%。其中：国税完成2801万元，完成年度预算的100.72%，较上年可比增长17.10%；地税完成17755万元，完成年度预算的104.01%，较上年可比增长22.64%。 ——农业二税收入完成5517万元，完成年度预算的104.35%，较上年可比增长50.33%。 ——非税收入完成4758万元，完成年度预算的102.19%，较上年可比增长16.76%。 ——基金收入完成7万元。 财政支出完成36545万元，完成年度预算的100%，较上年增长10.47%。剔除市级专项补助影响，区财政支出较上年可比增长17.26%。主要支出项目是： ——科技三项费用320万元，较上年增长33.33%。 ——农业支出1029万元，较上年减少35.53%。减少的原因是农业税2004年列收列支。 ——林业支出302万元，较上年增长8.24%。 ——水利气象支出527万元，较上年增长10.25%。 ——工业交通等部门事业费120万元，较上年增长37.93 %。增长的原因是增加物价局2005年价格鉴定工作经费。 ——文体广播事业费887万元，较上年增长31.99%。增长的原因是增加桃花节宣传经费、第十三届全运会经费、计生服务站维修经费。 ——教育支出7529万元，较上年增长3.85%。剔除市级专项补助后，区财政投入教育的支出较上年可比增长6%。 ——科学支出18万元，较上年减少33.33%。减少的主要原因是2004年发生一次性设备购置费用。 ——医疗卫生支出2003万元，较上年减少12.15%。减少的原因是医疗欠费清欠工作已完成，2005年不再列支。 ——其他部门事业费3081万元，较上年减少3.20%。减少的原因是2004年市级专项补助较大。 ——抚恤和社会福利救济983万元，较上年增长17.72%。增长的原因是军队牺牲、病故标准大幅度提高。 ——社会保障补助支出383万元，较上年增长183.70%。增长的原因是2005年增加劳动力市场建设专项经费及援助基金等。 ——行政事业单位离退休支出3685万元，较上年增长18.34%。增长的原因是2005年增加离退休人员健康保养过节费。 ——行政管理费5402万元，较上年增长31.66%。增长的原因是2005年增加机关公务员通讯费补贴。 ——公检法司支出5330万元，较上年增长37.09%。增长的原因是公安局人均公务费标准提高。 ——城市维护费3456万元，较上年增长6.40%。增长幅度较小的原因是2004年市级专项补助资金较大。 ——专项支出（教育费附加支出）805万元，较上年减少5.29%。减少的原因是2004年市级教育费附加专项补助资金较大，而2005年市级专项补助资金为零。 ——其他支出665万元，较上年增长473.28%。增长的原因是2005年免征农业税转移支付对村级补助支出增大。 ——基金支出20万元。 按现行财政体制，2005年全区财政收入完成30838万元，加上上级补助收入预计数28027万元，上年结余1117万元，减去上解支出预计数22881万元，当年可用财力为37101万元。全区财政支出36545万元，调增预算周转金200万元，2005年财政结余356万元。其中：一般预算结余343万元，基金结余13万元，由于市与区结算尚未完成，待确定后，再报区人大常委会审议。 2005年我区财政预算执行情况良好。财政收入持续高速增长，提前43天完成全年收入预算任务。财政支出趋于合理，推动了全区各项事业的和谐发展。 2005年区政府围绕全区财政收支预算，主要做了以下工作： （一）狠抓落实，财政收入任务顺利完成 2005年以来，财税部门积极克服政策减收等因素给组织收入工作带来的负面影响，坚持依法治税，深化征管改革，向管理要收入，挖潜堵漏，应收尽收。一是深入调研，合理分解税收任务。年初，财政部门深入街道和国、地税局了解我区税源变化情况，做好税源调查分析，精心计算，科学预测全年税收收入情况，将税收任务及时分解落实到各征收单位。二是及时掌握企业动态，加强重点税源管理。设立重点税源资料库，专岗管理，将各重点税源企业的销售、生产、市场变化等情况进行分析，为税收预测、税收分析、税收征管提供了有力的依据。三是加强企业所得税汇算清缴，共汇算重点户数484户，查补税款200多万元。四是深入贯彻落实欠税公告制度。召开企业欠税公告恳谈会，共清缴欠税48万元。五是转换征管模式，加大农税稽查力度。近年来，我区农业二税收入呈现较快增长的势头，已成为我区财政收入新的增长点。2005年区财政对契税转换征管模式，实行直接征收，全年共直征契税3077万元。加大耕地占用税和契税的稽查力度， 2005年共稽查纳税单位49户，收回农业两税2653万元，确保了全年农业二税收入任务的提前超额完成。六是制定措施、加强政府非税收入收缴工作。在收费项目逐年减少、处罚以教育为主的减收因素的影响下，财政部门做了充分的分析和研究，制定了“以票控费”的工作方法，切实把好源头关，大力开展专项检查，顺利完成了全年收入任务。 （二）统筹兼顾，财政支出重点保障有力 2005年，我们继续调整和优化支出结构，科学安排财政支出，保障大水大绿、教育、公共卫生、社会保障等重点项目支出，同时积极支持城市建设和企业改革。做到切实管好、用好财政资金，提高使用效益。 一是支持大水大绿建设，促进生态环境改善。水利项目投资402万元，用于解决吃水问题、防汛应急、太平河清淤加固工程、以及冬季农田水利的建设。大绿工程投资230万元，在浐灞河西岸实施1900亩，西铜路、新机场路实施700亩。拨付专款40万元，美化我区桃园路、石化大道等主要干道。 二是加大教育、卫生事业投入，促进社会各项事业发展。拨付教育专款380万元，用于学校危房改造、基础设施建设。拨付独子、双女户学杂费减免专款77万元，使广大群众切实体会到实行计划生育的优越性。拨付“二免一补”减免专款57万元， 支持教育事业的发展。拨付卫生专款127万元，用于卫生院和疾病预防控制中心房屋的维修改造和设备的购置，切实保障了人民群众的身体健康和预防保健。完成农村医疗救助对象的摸底工作，拨付医疗救助资金37万元，共救助对象311人。 三是继续做好“两个确保”和低保工作，努力保障困难群众基本生活。及时拨付城镇低保特困户和农村特困人群638户、1427人的双节慰问金5万元。积极解决区属企业军转干部的生活困难问题，拨付15万元用于生活补助和各项社会保障费用。拨付200万元专项资金用于劳动力市场建设，建立下岗职工培训平台。拨付338万元社保资金，用于离退休人员的过节及健康疗养。2005年，我区率先推行新的农村居民最低生活保障制度，共对372户1124人拨付低保资金25万元。加大对医疗清欠的工作力度，截止2005年3月，全部拨付医疗欠费经费。 四是积极支持城市维护建设，促进投资环境的改善。积极支持“创卫”工作，先后拨付创卫资金70万元，用于“创卫”宣传以及创卫督查车辆、垃圾箱等设备的购置。为加强城市环境综合治理，对我区新成立机构行政执法局追加财政支出，共拨付办公经费和人员经费102万元。 五是加大行政政法投入，促进政权建设。按照省、市文件精神，对公安公用经费、车辆等重新核定标准，共拨付经费421万元，拨付专款300万元对公安未央分局大院进行改造，拨付区看守所迁建配套专款100万元，拨付专款85万元用于公安GPS网统化巡逻系统建设,有力地支持和改善了政法单位的办案条件。 除上述几点外，2005年我区在财力十分紧张的情况下，积极兑现全区公务员通讯费补贴125万元，目标月奖金660万元等改革性个人支出部分，调动了干部职工的积极性，促进了机关党风廉政建设。 （三）加强管理，财政各项改革稳步推进 一是继续深化政府采购制度改革。进一步拓展采购范围，政府采购工作逐步向街道延伸，对街道部分公务用车实施统一保险，共增加保险车辆50辆。积极尝试以公开招标为主要形式的多种采购方式，2005年政府采购资金总额达到1145万元，突破千万元大关，共节约资金101万元，节约率为8.8%。二是加大会计集中核算力度。实行区级核算大账户，进一步提高资金使用效益，为实现国库集中支付制度奠定了基础。三是改革区级预算编制，推行部门预算。2005年选择六个部门进行试点，推行以零基预算为基础，以综合预算为内容，预算编制、执行、监督三者相对分离的部门预算改革试点。四是规范资金拨付方式，严格账户管理。按照《预算法》的要求，2005年区财政取消区二级单位单独预算单独拨款的管理格局，实行财政支出拨付到一级主管单位，财政拨款户由原来的103户减少到80户，做到了支出规范、管理严格。 （四）强化监督，财政资金使用效益提高 2005年，围绕财政改革和管理中的重大问题，开展了各项专项检查。一是开展街道财政供养情况调查工作。对全区的10个街道办事处的经济发展现状及潜力、机构设置、人员配备、运转情况、支出情况和存在问题进行了调查。二是加大收费稽查力度。对收费票据中存在的使用不规范、转借票据、丢失票据的现象，进行了检查、纠正和处罚，同时对中小学乱办班、乱补课、乱收费等群众反映强烈的问题以及减负工作落实情况进行稽查。三是加强预算内基本建设资金使用情况的检查。对资金未按规定专户储存、专户核算和未按工程进度拨款、未执行国有建设单位会计制度等行为进行了纠正。四是开展医疗基金使用调查。对我区行政事业单位医疗基金现状进行摸底调查，按照有关医保政策重新测算了医疗保险基金比例和基数。五是对吃财政“空饷”问题进行检查和清理。区财政局、编办、人事局、纪委对人员工资吃财政“空饷”问题进行了专项检查，共抽查单位45户，从而规范了机关、财政供养单位的人员编制。 （五）广泛宣传，财政法规深入人心 一是加强《会计法》的宣传。今年是《会计法》颁布实施的第二十年，通过悬挂醒目标语、摆放宣传展板、发放宣传资料、解答群众问题等形式，使《会计法》进一步深入人心。二是加强《政府采购法》的宣传。向各街道办事处及区级各部门发放《政府采购法》等资料，使各单位能够更加深入了解政府采购政策，严格按采购程序办事。三是加大税法宣传力度。结合全国第十四个税法宣传月活动，通过设立税法宣传咨询台，发放宣传材料等形式，广泛宣传税收政策，进一步增强了群众依法纳税、照章纳税的意识。 （六）紧密配合，财政支持改革力度加大 一是认真做好我区国有企业改制工作。2005年已相继完成两户企业协议转让，收缴国有企业的产权转让收入170万元，使企业轻装上阵，确保国有资产不流失。四户国有企业正在进行资产置换底价的测算工作，为进入改制程序做前期准备。二是认真做好招商引资、基础设施投资的核实确认工作。2005年在借鉴历年工作方法的基础上，做好项目档案备查，进行现场堪验、会议评审工作，使核实确认工作确实为我区宏观经济管理提供决策依据。 在肯定2005年财政工作的同时，我们还应清醒地看到，2005年度预算执行中仍存在一些问题：一是收入虽持续增长，但仍难满足支出的需要，收支矛盾仍然突出。二是财政管理水平和财政资金使用效率有待进一步提高。三是经济发展中的矛盾和问题有向财政转移和积聚的趋势，特别是政府债务潜在风险增大，防范和化解财政风险的任务十分艰巨。对此，我们要高度重视，用改革和发展的办法切实加以解决。 二、2006年预算草案 2006年是“十一五”规划实施的第一年，预算安排和财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，认真贯彻中央、省、市经济工作会议精神，继续实施稳健的财政政策。狠抓增收节支，依法加强税收和非税收入征管，着力调整和优化支出结构，保障教育、社会保障、公共卫生等重点支出需要；不断深化公共财政改革，进一步提高资金使用的规范性、安全性和有效性；积极支持国有企业、事业单位等体制改革和创新，促进全区经济协调发展和社会全面进步。 2006年全区财政收入预算安排为35772万元，较上年收入可比增长16%。各主要收入项目为： ——工商税收24208万元，较上年收入可比增长17.77%。其中：国税3205万元，较上年收入可比增长14.42%；地税21003万元，较上年收入可比增长18.29%。 ——农业二税 6453万元，较上年收入增长20.59%。 ——非税收入5111万元，较上年收入增长7.42%。 2006年全区财政收入预算35772万元，加上上级补助收入预计数25628万元，减去上解支出预计数23812万元，当年可用财力为37588万元。 全区财政支出预算安排为37588万元，较上年年初预算增长17.10%。各主要支出项目为： ——科技三项费用375万元，较上年年初预算增长17.19%。按财力的1%安排。 ——农业支出1110万元，较上年年初预算增长13.83%。 ——林业支出304万元，较上年年初预算减少24.19%。减少的原因是草滩“三校一基地”绿化面积减少及浐灞沿线划归市浐灞委，区财政不再安排支出。 ——水利和气象支出780万元，较上年年初预算增长1.30%。增长幅度较小的原因是我区城市化进程加快，小水项目投资重点在古汉城遗址区内，资金安排减少。 ——工业交通等部门事业费137万元，较上年年初预算增长17.09%。 ——文体广播事业费727万元，较上年年初预算增长14.13%。 ——教育支出8360万元，较上年年初预算增长12.96%。 ——科学支出46万元，较上年年初预算增长130.00%。增长的原因是科技局支出科目调整所致。 ——医疗卫生支出2243万元，较上年年初预算增长34.55%。主要原因是个人账户计算比例调整增加、创卫经费增加。 ——其他部门事业费2648万元，较上年年初预算增长0.68%。增长幅度较小的原因是部分单位支出科目调整所致。 ——抚恤和社会福利救济670万元，较上年年初预算增长4.52%。 ——社会保障补助支出318万元，较上年年初预算增长117.81%。增长的原因是劳动力市场建设区级配套资金、设立劳务输出援助基金。 ——行政事业单位离退休支出3778万元，较上年年初预算增长12.11%。 ——行政管理费4291万元，较上年年初预算增长21.87%。主要原因是部分单位科目调整、增加机关公务员通讯费补贴。 ——公检法司支出5505万元, 较上年年初预算增长27.99%。主要原因是公安未央分局人均公务费标准提高。 ——城市维护费3641万元，较上年年初预算增长43.97%。主要原因是市政道路维护、背街小巷建设、城中村改造、市容保洁安排资金增大。 ——专项支出（教育费附加支出）854万元，较上年年初预算增长31.38%。增长原因是此项支出是根据教育费附加收入预算安排的。 ——其他支出1331万元，较上年年初预算减少19.48% 。减少原因是2006年债务支出未在此列支，直接上解市财政。 ——总预备费470万元，按财政支出总额一定比例提取。 三、扎实工作，确保圆满完成2006年预算 根据2006年政府工作的总体要求，我们要全力做好以下几项工作： （一）实施项目带动战略，提高招商引资质量。要坚定不移的实施项目带动战略，按照“突出支柱财源，巩固现有财源，培育后续财源”的发展思路，充分利用财源建设资金、科技三项费、工业发展基金等支持项目包装，加大对项目的宣传和推介力度，不断加强对招商引资工作的支持力度，建立新的奖励机制，促进企业发展，推动全区经济又快又好地发展。 (二)严格依法组织收入，确保财政收入稳定增长。加强税收征管特别是对重点行业、企业税收征管全过程的监管，不断挖掘新的增长点,调动一切增收因素，认真清理税收优惠政策，严格控制减免税，努力做到应收尽收；创新工作思路，提高财政运筹、协调能力和对收入的预测、判断、分析能力，加强非税收入管理，挖掘非税收入增收潜力，确保财政收入持续稳定增长。 （三）继续深化财政改革，提高财政管理质量和水平。在总结经验的基础上，进一步完善和扩大部门预算改革，推行财政综合预算管理；继续深化“收支两条线”改革，引入非税收入新理念，不断扩大管理范围；完善区街财政分配体制，积极推行“街有街用区监管”工作，促进街道经济发展和财政增收；稳步拓展政府采购范围，加大政府采购力度，提高政府采购效益，建立健全科学的政府采购管理制度和运行机制。 （四）采取积极措施，进一步推进依法理财。要继续按照公共财政的理念，把好支出关口，优化支出结构，净化支出内容，在确保必要支出的前提下，牢记“两个务必”，树立艰苦奋斗，过紧日子的思想，从严控制追加预算的行为。积极支持社会保障工作和各项事业的发展，不断增强财政支持保障能力，对各重点支出项目，做到在资金上足额保障，在使用中加强监督。加强财政预算资金安排、审批、拨付等环节的监督检查，完善财政内部监控制度，规范财政行政执法行为，提高财政资金的使用效益，全面推进依法理财。 各位代表，完成2006年预算和财政工作任务繁重，我们将从实际出发，树立和落实科学发展观，自觉接受人大对财政工作的监督和指导，认真听取政协的意见和建议，切实转变工作作风，提高财政工作能力，开拓创新，锐意进取，确保财政工作目标的全面完成，为我区经济和社会发展做出新的贡献。 | 